Marina Walser, Business Development Manager Security & Identity Management bei Novell untersucht, warum sich mittlerweile jeder IT-Leiter dringend mit IT-Compliance beschäftigen sollte und nimmt diesen die Angst vor dem komplexen Thema.


Compliance: Pflicht oder Kür für den IT-Leiter?

Seit mittlerweile mehreren Jahren geistert der Begriff „Compliance“ durch die Medien. In einem Atemzug werden dabei der Sarbanes-Oxley Act und Basel II als die relevanten Rechtsnormen genannt. Doch fragt man einmal nach, was unter den Begriffen zu verstehen ist, warum sie ein derartiges Medieninteresse finden und welche Auswirkungen sich daraus für die IT-Abteilung ergeben, so erntet man in der Regel Stirnrunzeln oder Achselzucken. Marina Walser, Business Development Manager Security & Identity Management bei Novell untersucht, warum sich mittlerweile jeder IT-Leiter dringend mit IT-Compliance beschäftigen sollte und nimmt diesen die Angst vor dem komplexen Thema:

Auslöser für die Diskussion rund um den Begriff „Compliance“ war der Sarbanes-Oxley Act (kurz SOX) aus dem Jahr 2002. Das Gesetz wurde damals vom demokratischen Senator Paul S. Sarbanes und dem republikanischen Abgeordneten Michael Oxley unter dem Eindruck der Bilanzskandale in Unternehmen wie Enron und WorldCom im US-Kongress eingebracht. Ziel des Gesetzes ist es, die Unternehmensberichterstattung zu verbessern und das Vertrauen der Anleger in die Richtigkeit der veröffentlichten Finanzdaten wieder herzustellen. Dem Gesetz unterliegen US- und ausländische Unternehmen, die an US-Börsen (NYSE, NASDAQ, etc.) gelistet sind, sowie deren Tochterunternehmen. Das Gesetz trat am 30. Juli 2002 in Kraft. In ihrer Entscheidung am 2. März 2005 gewährte die amerikanische Börsenaufsicht Securities und Exchange Commission (SEC) ausländischen Unternehmen, die an US-Börsen gelistet sind, einen Aufschub von einem Jahr für die Erfüllung insbesondere der Section 404 des Sarbanes-Oxley Acts. Die entsprechenden Anforderungen müssen damit von diesen Unternehmen also erst für Geschäftsjahre erfüllt werden, die nach dem 15. Juli 2006 enden.

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